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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2020-08-19 15:45

你好!這個不影響的了。

PP 追問

2020-08-20 09:15

比如應交增值稅-未交增值稅計提是300,稅盤抵減280。問題一:算稅負是按300計算稅負還是按20計算?問題二:計提附加稅是按增值稅是300為計稅依據計提還是按增值稅是20為計稅依據計提?

宋生老師 解答

2020-08-20 09:16

你好!按20計算,稅負的意思是稅收負擔,也就是負擔的稅收金額,實際負擔20,所以按20

PP 追問

2020-08-20 10:18

計提附加稅是按增值稅是300為計稅依據計提還是按增值稅是20為計稅依據計提呢?

宋生老師 解答

2020-08-20 10:19

你好!按實際繳納的20來計提。

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相關問題討論
你好!這個不影響的了。
2020-08-19 15:45:16
借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅? 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 應交稅費—應交增值稅-減免稅? 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅? 貸:應交稅費—未交增值稅
2021-10-14 15:37:56
你好,是一般納稅人結轉未交增值稅,繳納增值稅分錄?
2018-10-05 10:46:25
借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 繳納 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2020-11-17 17:19:56
您好 月末需要交納增值稅 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 次月申報繳納 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2020-03-26 14:11:53
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