LJJ 追問

2020-08-04 14:31

那我上個月已抵稅了，納稅申報的時候抵了稅款，請問我要怎么處理比較好？我這筆實際上是年會的禮品。

鄒老師 解答

2020-08-04 14:31

你好，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理申報

LJJ 追問

2020-08-04 14:42

進項轉(zhuǎn)出時：借：管理費用-福利費125.15
貸：應交稅費—應交增值稅進項額轉(zhuǎn)出125.15
借：應交稅費—應交增值稅進項額轉(zhuǎn)出125.15
貸：應交稅費—應交增值稅未交增值稅

鄒老師 解答

2020-08-04 14:43

你好，是的，是這樣處理的

LJJ 追問

2020-08-04 14:45

那我這個月只需做這個轉(zhuǎn)出的分錄，申報的時候，報表轉(zhuǎn)出就可以了是嗎？

鄒老師 解答

2020-08-04 14:46

你好，是的，是這樣的

LJJ 追問

2020-08-04 14:55

老師我們金蝶沒有其他收益這個科目，所以加計抵減做到了營業(yè)外收入，請問我現(xiàn)在納稅時，這樣的分錄是不是正確

鄒老師 解答

2020-08-04 14:55

你好，金蝶沒有其他收益這個科目，你應當增加這個科目核算才是的
應當通過其他收益科目核算，而不是營業(yè)外收入

LJJ 追問

2020-08-04 14:58

之前有請金蝶的來設置過，科目增加了，報表讀取不到，所以問了別的老師，別的老師說先做到營業(yè)外收入。另外我每個月加計抵減都是一筆計提的，沒有一筆一筆就去做加計抵減，這樣是否也不可以？

鄒老師 解答

2020-08-04 15:02

你好，你的意思是 把所有的 加計抵減匯總做一筆分錄的意思？

LJJ 追問

2020-08-04 15:04

是的，那我沒用其他收益，上面做的納稅的分錄可行嗎？

鄒老師 解答

2020-08-04 15:07

你好，不可行，應當把營業(yè)外收入換成其他收益科目才是的

LJJ 追問

2020-08-04 15:12

您的意思是，我這個月讓金蝶處理好這個，把營業(yè)外收入的金額全部轉(zhuǎn)到其他收益，然后再做繳稅那筆分錄，是嗎？那我加計抵減只做一筆匯總也不可行，是嗎？之前的可以不改嗎？后面按要求每筆都做

鄒老師 解答

2020-08-04 15:13

你好，需要把營業(yè)外收入調(diào)整到其他收益核算
加計抵減只做一筆匯總是可以的 
之前有錯誤是需要更正的

LJJ 追問

2020-08-04 15:18

把營業(yè)外收入調(diào)整其他收入核算，只要做一筆分錄轉(zhuǎn)過去就可以了吧？如果每筆都去更正成其他收益的話，從有加計抵減開始就要更正了

鄒老師 解答

2020-08-04 15:22

你好，做一筆這個調(diào)整分錄就可以了
借；營業(yè)外收入，貸；其他收益

LJJ 追問

2020-08-04 15:22

好的，謝謝您老師

鄒老師 解答

2020-08-04 15:27

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝