smilelikeatree 追問

2020-07-30 11:33

不用調整以前年度損益調整么

江老師 解答

2020-07-30 11:35

不用調整以前年度損益，這個是需要交企業所得稅的。讓你做以前年度損益調整，這個就是少交企業所得稅了。

smilelikeatree 追問

2020-07-30 11:42

可是這筆稅是我們去年繳的 但是國家那邊查到了 這部分是不需要繳納的

江老師 解答

2020-07-30 11:43

不是說交的稅，是說交企業所得稅。你退了教育費附加，是屬于政府補助，是營業外收入，營業外收入是需要交企業所得稅的內容

smilelikeatree 追問

2020-07-30 11:49

我這個是多交的，不是減免的

smilelikeatree 追問

2020-07-30 11:50

是去年的現在國家審核退回來了

江老師 解答

2020-07-30 11:51

多交的稅，假定是教育費附加1000元，退給你們了。是不是說明：你們去年多計提了稅金及附加1000元，你減少了去年的利潤1000元，現在不存在此事，就是退稅給你們了。你去年就是多計提1000元的稅金及附加，減少了去年的利潤總額1000元，這個1000元就是需要計算繳納企業所得稅，我說明白了嗎?你認為呢