玲老師 解答

2020-07-29 16:17

借應收賬款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅，借主營業務成本貸庫存商品

kaylee 追問

2020-07-29 16:18

那結轉成本是按暫估價結轉嗎？

kaylee 追問

2020-07-29 16:19

那到時候有入庫票回來入庫是不是還要沖掉，重新結轉？

玲老師 解答

2020-07-29 16:22

你好 是的  ，結轉成本是按暫估價結轉  
入庫票回來入庫還要沖掉，重新結轉

kaylee 追問

2020-07-29 16:35

如果我這個月入庫，下下個月才收到發票，那是不是等收到發票再沖掉暫估入庫價和結轉成本？再重新按收到發票做賬？

玲老師 解答

2020-07-29 16:36

你好，色是的，什么時候收到發票什么時候紅沖再按發票金額入賬，

kaylee 追問

2020-07-29 17:01

老師，如果貨和發票都沒有收到，但是銷售方要求開發票給他們了，可以先做暫估入庫嗎？

玲老師 解答

2020-07-29 17:01

您好，借在途物資貸應付賬款等

玲老師 解答

2020-07-29 17:02

好，如果您有庫存商品，您可以開發票銷售，也是做正常銷售的分錄

kaylee 追問

2020-07-29 17:04

沒有庫存，本來就是進這批貨準備賣給他們，已經簽訂銷售合同了，對方繼續開票，我們可以先做暫估先開票給他們嗎？因為銷售方已經付完貨款了。只是貨沒有到而已

玲老師 解答

2020-07-29 17:09

您好，那您這筆業務是真實的嗎？沒有貨物，你也銷售不了

玲老師 解答

2020-07-29 17:09

沒有真實的貨物，您先開發票，有虛開發票的風險，這點您要注意

kaylee 追問

2020-07-29 17:11

是真實的，只是貨和發票都沒有到而已

玲老師 解答

2020-07-29 17:18

您好，沒有實際的商品，不建議您先開發票，有虛開發票的風險

kaylee 追問

2020-07-29 17:21

就是說貨到了，但是票沒有到才可以是吧？怎么確定貨到了，沒有虛開發票風險呢？

玲老師 解答

2020-07-29 17:26

您好，，實際收到貨了，已經填寫入庫單入庫，您就可以銷售，

kaylee 追問

2020-07-29 17:56

入庫單是做賬需要的嗎？就是做庫存商品時需要入庫單作為憑證做賬嗎？

玲老師 解答

2020-07-29 17:59

您好，是的，入庫時需要入庫單，