rian 追問

2020-07-28 17:35

可是18年的應付職工薪酬已經付了工資了，這樣要怎么調整？如果是請的臨時工的勞務費的話，是不是準備勞務工工資表沖銷？

鐘存老師 解答

2020-07-28 22:30

這個應該是勞務費或者是公司員工工資作為主營成本
你的往來總要平賬的

rian 追問

2020-07-28 22:32

這種平賬要準備什么票據？怎么做分錄？

鐘存老師 解答

2020-07-28 22:33

工資的話就是發放表
以及考勤表

rian 追問

2020-07-28 22:37

比如18年的分錄是借：主營業務成本    20000   貸：應付賬款（暫估款） 20000    現在要沖銷的話是不是   借：主營業務成本  -20000   貸應付賬款（暫估款）-20000   然后再做一個借：主營業務成本   20000    貸：庫存現金/銀行存款？？？

鐘存老師 解答

2020-07-29 06:24

職工薪酬的話
需要過一下應付職工薪酬

rian 追問

2020-07-29 07:43

勞務費的話？分錄怎么做？

鐘存老師 解答

2020-07-29 11:17

勞務也是應付賬款

rian 追問

2020-07-29 11:26

不好意思，腦袋轉不過彎，整理18年賬發現勞務費或者工資是主營業務成本的話，是不是就借：應付賬款（暫估款）  貸：應付職工薪酬   ，等付勞務費時是附上支付勞務費的轉賬記錄或者是現金支出記錄？這樣嗎？

鐘存老師 解答

2020-07-29 15:31

工資的話，你說的分錄是對的
其他費用，把應付賬款暫估改成應付賬款就行

rian 追問

2020-07-29 15:40

其他費用類，要不要把以前那個分錄 借：主營業務成本  200   貸：應付賬款（暫估款）   200   現在做分錄沖銷掉是不是寫借：主營業務成本  -200    貸：應付賬款（暫估款）-200    然后再做個正確的分錄  借：主營業務成本   貸：應付賬款   ？？？   那費用類支出時是   借：應付賬款    貸：庫存現金/銀行存款？