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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-07-28 14:24

你好,是的,是這樣的

追問

2020-07-28 14:26

資料3這個怎么沒調增呢

鄒老師 解答

2020-07-28 14:31

你好,這個題目不是計算稅法上的應納稅所得額,而是計算會計上的凈利潤
計算會計上的凈利潤,是不需要調增資產減值損失的

追問

2020-07-28 14:33

會計上不也是利潤總額減去所得稅費用嗎,所得稅不還是要根據稅法算嗎

鄒老師 解答

2020-07-28 14:34

你好,利潤表的所得稅費用是根據會計利潤計提的,而不是根據應納稅所得額計算計提的

追問

2020-07-28 14:35

怎么判斷是稅法上的還是會計上的利潤

鄒老師 解答

2020-07-28 14:38

你好,這個就需要看題目描述了
這里說的凈利潤,所以判斷這個是會計上的概念

追問

2020-07-28 14:41

這個涉及到的就是稅法上的是嗎

鄒老師 解答

2020-07-28 14:51

你好,涉及到遞延所得稅的選項,就是稅法的概念

追問

2020-07-28 14:52

好吧,這是個標志

鄒老師 解答

2020-07-28 15:00

祝你學習愉快,工作順利!

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相關問題討論
您好,計提所得稅是按照應納所得額×25%稅率=應納稅額,按這個處理。
2020-07-05 16:31:28
您好,季度計提所得稅,按本年利潤減去以前年度虧損來計提。年底所得稅再按應納稅所得額來算應納稅額。
2017-02-14 22:09:02
你好,是的,是這樣的?
2021-01-14 16:33:33
你好,本期應計提所得稅額=135257.68-108640.00=26617.68
2021-03-05 16:27:21
你好 應納稅所得額= 利潤總額%2B納稅調增—納稅調減 ?應納所得稅額=?應納稅所得額 *所得稅稅率?
2022-04-24 14:49:10
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