浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:05

老師，我表達有錯誤，給我們刷的個人，我們如何支付他們刷單的錢，他們先墊付的，我們只有一套賬，不存在內賬，如何做賬

鄒老師 解答

2020-07-28 10:10

你好，借；銀行存款等科目，貸；主營業務收入，應交稅費—應交增值稅
你們需要通過個人賬戶把這個款項給對方退回

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:13

老師，我們通過個人賬戶退給對方，沒有法票我們再以什么樣的方式再返給個人，

鄒老師 解答

2020-07-28 10:16

你好，通過個人賬戶退給對方，而不是單位賬戶返還給對方就可以了

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:19

老師，我們只有公戶，沒有個人賬戶，如果退給對方，也是先通公司員工個人墊付，再想辦法再返人公司員工，

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:20

老師，我是想問，這部分錢沒有發以什么樣的形式走賬呢？

鄒老師 解答

2020-07-28 10:23

你好，先通公司員工個人墊付，再想辦法再返人公司員工
是通過往來款的形式走賬

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:27

老師：
借：其他應付款——XX個人
貸：銀行存款
，后面再如何平其他應付呢

鄒老師 解答

2020-07-28 10:28

你好，需要個人把款項轉回公司，才可以平的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:33

老師：員工先墊付了，我們需要給員工報銷
借：其他應付款——XX個人
貸：銀行存款

刷單者先墊付，我們的員工再付給刷單者，公司再給員工報銷，員工個人就不能再轉回公司了

鄒老師 解答

2020-07-28 10:36

你好，正常情況刷單是需要通過內賬處理的
因為你單位只有一套賬，就會導致其他應付款余額無法調平的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:40

能這樣做嗎老師
借：庫存商品
貸：其他應付
或是做到工資-獎金或補貼，還有買發票報銷同，那一種更好呢

鄒老師 解答

2020-07-28 10:41

你好，不可以這樣做的，這樣做會導致庫存賬實不一致的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:43

老師：是做到工資-獎金或補貼，還有買發票報銷同，那一種更好呢

鄒老師 解答

2020-07-28 10:44

你好，這個是刷單業務，不是工資，也不能買發票報銷的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:47

老師，刷單時沒有真的發貨。
借：庫存商品
貸：其他應付
這樣做正好平了當時結成本的的庫存商品，正好平賬了，不存庫存賬實不符

鄒老師 解答

2020-07-28 10:51

你好，為了核算刷單業務，可以這樣做分錄

浪花朵朵 追問

2020-07-28 10:58

老師，這樣做稅法上能解釋過去了嗎，如何解釋

鄒老師 解答

2020-07-28 10:59

你好，稅法上當然是解釋不過去的，為了使得賬實一致才這樣處理的

浪花朵朵 追問

2020-07-28 11:11

老師，如何做才能會計的賬務上能賬實相一致，稅法上合規呢

鄒老師 解答

2020-07-28 11:12

你好，你這個畢竟不是真實的交易（是刷單），無法做到符合稅法規定的