幸員（yun） 追問(wèn)

2020-07-21 16:24

是的，老師

鄒老師 解答

2020-07-21 16:25

你好
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫(kù)存商品   ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

幸員（yun） 追問(wèn)

2020-07-21 16:26

回沖，不是銷售貨物。隔月成本轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)了。怎么回沖？

幸員（yun） 追問(wèn)

2020-07-21 16:27

隔月成本是平的。

鄒老師 解答

2020-07-21 16:30

你好，請(qǐng)看圖，到底是不是銷售退回啊？

幸員（yun） 追問(wèn)

2020-07-21 16:35

老師是上倆個(gè)月成本多結(jié)轉(zhuǎn)了，上個(gè)月末進(jìn)行了成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里是平的。我不知道這種隔月的成本都是平的該如何結(jié)轉(zhuǎn)了

鄒老師 解答

2020-07-21 16:38

你好，之前多結(jié)轉(zhuǎn)了成本
那現(xiàn)在就沖銷，借；庫(kù)存商品，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
然后再做結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；本年利潤(rùn)