丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产

送心意

劉之寒老師

職稱稅務師

2020-07-15 15:52

1、應付職工薪酬出現貸方,可能是多計提或者發放的處理有誤,建議逐月查找原因。
2、對于職工薪酬的處理如下(以6月為例):
①5月結賬前計提工資(按照上月數以及本月人員變動情況預計)
借:管理費用/銷售費用等 56573.08
      貸:應付職工薪酬-工資 56573.08
②5月社保/公積金計提:
借:管理費用/銷售費用等 1537.4
      貸:應付職工薪酬-社會保險 1337.4
            應付職工薪酬-住房公積金 200
③6月繳納社保/公積金:
借:應付職工薪酬-社會保險(可以根據保險明細設置三級核算科目)3452.8
      應付職工薪酬-住房公積金 600
     貸:銀行存款 3452.8
④7月發放工資:
借:應付職工薪酬-工資 56573.08
      貸:銀行存款 53461.25
            應付職工薪酬-社會保險 2115.4
            應付職工薪酬-住房公積金 400
            應交稅費-應交個人所得稅 596.43
⑤8月繳納個稅
借: 應交稅費-應交個人所得稅 596.43
      貸:銀行存款 596.43

英俊的櫻桃 追問

2020-07-15 15:55

感謝老師

劉之寒老師 解答

2020-07-15 15:58

不客氣!注意下時間:如果是6月的賬,應當是5月計提工資和社保;6月繳納社保/公積金,6月發放工資,7月繳納個稅。

英俊的櫻桃 追問

2020-07-15 16:13

哦,好的,謝謝您。我應該是這些月份里有迷糊

英俊的櫻桃 追問

2020-07-15 16:17

劉老師,那個人付的社保2115.4元,記錄借:其他應收賬款2115.4元貸:銀行存款2115.4元

劉之寒老師 解答

2020-07-15 16:29

個人支付的社保和公積金有些公司是通過“其他應收款”核算,這樣也是可以的。我給你的分錄沒有掛其他應收款,繳納時全額計入社保/公積金借方,發放工資代扣個人部分計入社保/公積金貸方。

英俊的櫻桃 追問

2020-07-15 18:48

哦,好的,那就用你的方法。更簡單。謝謝您

劉之寒老師 解答

2020-07-16 08:50

不客氣,滿意請給五星好評。

上傳圖片 ?
相關問題討論
您好!計提的時候,借銷售費用 貸應付職工薪酬—工資就可以了
2022-04-07 10:57:11
您好 應該這樣計提的 計提 借:管理費用——工資等 管理費用-福利費 管理費用——單位社保費等 管理費用——單位公積金 貸:應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬-福利費 應付職工薪酬——單位社保費 應付職工薪酬——單位公積金
2022-04-05 13:03:24
你好,這樣是正確的。
2020-05-01 11:09:23
你好 補計提 不是應該計提到費用里面嗎 怎么是借貸都是應付職工薪酬 誰寫的分錄?
2019-11-12 09:27:10
分錄不對哈; 按我寫的來做:? ?? 1.計提工資? 借:管理費用等貸:應付職工薪酬——工資? 2.計提社保和公積金(企業部分)? 借:管理費用等 貸:應付職工薪酬——社保? 應付職工薪酬-公積金 3.次月發放工資時? 借:應付職工薪酬——工資? 貸:其他應付款——社保(個人部分)? 其他應付款-公積金(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現金/銀行存款或現金? 4.上交社保公積金? 借:應付職工薪酬——社保(企業部分)? -????? 公積金(企業部分) 其他應付款——社保(個人部分) -????? 其他應付款-公積金(個人部分)? 貸:銀行存款或現金? 5.上交個人所得稅? 借:應交稅費——應交個人所得稅? 貸:銀行存款或現金
2022-04-06 16:15:10
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    相似問題
    最新問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...
    主站蜘蛛池模板: 邳州市| 洛川县| 泾源县| 油尖旺区| 肥东县| 天祝| 邛崃市| 罗源县| 屯昌县| 桂平市| 大冶市| 金寨县| 美姑县| 苏尼特右旗| 临安市| 万州区| 石嘴山市| 伊春市| 梧州市| 花莲县| 六盘水市| 抚宁县| 临高县| 牙克石市| 灯塔市| 集贤县| 茂名市| 天峨县| 绥棱县| 延津县| 绥中县| 延津县| 文化| 晋中市| 榆树市| 黄浦区| 洛扎县| 眉山市| 中方县| 三河市| 唐河县|