maize老師 解答

2020-07-15 08:33

你們是自產是按這個公允價值去申報，填寫 ，外購按這個購進這個填寫

強健的板栗 追問

2020-07-15 08:38

》（A201010）第42行“附列資料：支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控捐贈支出全額扣除”填報相關情況。進行企業所得稅年度納稅申報時應在《捐贈支出及納稅調整明細表》（A105070）第2行“二、全額扣除的公益性捐贈”填報相關情況。

附表1填第四欄，免稅這里嘛？減免表是增值稅減免明細表嘛。謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-15 08:45

這個是企業所得稅申報表，附表1填第四欄，免稅這里嘛？減免表是增值稅減免明細表嘛。  是的，

強健的板栗 追問

2020-07-15 08:49

老師，我捋一下，1.所得稅第42要填     2附表1第四欄貨物及加工修理修配勞務要填  3增值稅減免明細表要填，4增值稅主表（四）免稅銷售額，免稅貨物銷售額要填。老師請問是不是這幾個地方啊？第3個要填的減免性質和代碼選什么啊？謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-15 09:00

單位和個體工商戶將自產、委托加工或購買的貨物，通過公益性社會組織和縣級以上人民政府及其部門等國家機關，或者直接向承擔疫情防治任務的醫院，無償捐贈用于應對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情的，免征增值稅。減免性質代碼選擇“01120606”。

maize老師 解答

2020-07-15 09:00

1  ，附表1第四欄貨物及加工修理修配勞務要填 3增值稅減免明細表要填，4增值稅主表（四）免稅銷售額，免稅貨物銷售額要填。  是的，2 企業所得稅是的所得稅第42要填

強健的板栗 追問

2020-07-15 09:12

老師，我沒有這個01120606，這個是跟金稅盤抵扣一個表嘛？只是選的減免代碼不一樣？老師，我5月填了42欄，其他的都沒有填，我現在申報6月的可以把他做進去嘛？謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-15 09:24

先一個一個說， 企業所得稅你填寫企業享受支持新冠肺炎疫情防控捐贈支出全額稅前扣除政策，在企業所得稅預繳申報時需要填報有關情況嗎？

在2020年度企業所得稅預繳申報時，企業應將符合政策規定的全額扣除金額填入《中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類，2018年版）》之《免稅收入、減計收入、所得減免等優惠明細表》（A201010）電子表單第42行“附列資料：支持新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控捐贈支出全額扣除”。

maize老師 解答

2020-07-15 09:25

我說那個是增值稅減免表，那個選擇減免代碼，捐贈沒有嗎，你點進去找下看看下拉，沒有就你選擇其他吧  單位和個體工商戶將自產、委托加工或購買的貨物，通過公益性社會組織和縣級以上人民政府及其部門等國家機關，或者直接向承擔疫情防治任務的醫院，無償捐贈用于應對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情的，免征增值稅。減免性質代碼選擇“01120606”

強健的板栗 追問

2020-07-15 09:31

老師，請問是這個表嘛？沒有您說的這個啊？謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-15 09:36

免稅項目你點增加，這個，之后進去 選擇減免代碼，沒有選擇其他，其他也沒有找你稅局

強健的板栗 追問

2020-07-15 10:05

老師知道了這個直接搜捐贈，就出來了，謝謝老師耐心回答

maize老師 解答

2020-07-15 10:12

好的我先回復別的學員了