葉子 追問

2020-07-14 17:05

那就是說和國家把稅率從3%降到1%是沒關系的，因為我們季度收入沒超過30萬，本來就是免稅的，和這個減稅的填報方式不一樣吧

路老師 解答

2020-07-14 17:12

是的，如果收入超過30萬，或者是開了專用發票，那就有關系了
如果有減稅，還需要填 增值稅減免明細表，把不含稅銷售額額*2%的數據填進去

葉子 追問

2020-07-14 17:23

老師，第九欄第十欄填報的銷售額是按照3%算的，還是按照1%算的填進去？

路老師 解答

2020-07-14 17:26

就是開票的不含稅金額，如果開票稅率是1%，就是按照1%算的

葉子 追問

2020-07-14 17:29

沒開票，都是學費收入，做的無票收入

路老師 解答

2020-07-14 17:31

那就按照1%來算不含稅銷售額

葉子 追問

2020-07-14 17:35

但是申報系統19欄、20欄自動算出來的稅率，是按照銷售額*3%的稅率算的，這樣銷售額按照收入*1%算，稅率按3%，總金額就比收入多了

路老師 解答

2020-07-14 17:40

你做賬是按照幾個點的增值稅做的？

葉子 追問

2020-07-14 17:42

我還想問老師，做賬是用哪個稅率做賬，都把人搞暈了

路老師 解答

2020-07-14 17:45

如果不開票收入超過30萬，應該是按1%交稅的，所以平時做賬應該按照1%的增值稅稅率來做賬

路老師 解答

2020-07-14 17:46

你認為呢？目前這個系統確實讓人頭暈

葉子 追問

2020-07-14 17:48

我是按照1%的稅率做的賬，報稅的時候第九欄、第十欄按照1%的稅率計算的銷售額報的，系統第十九欄卻是按照第九欄的銷售額*3%算的稅，所以我也搞不清楚了

路老師 解答

2020-07-14 18:01

是的，目前申報系統就是按照3%來計算增值稅的，這個是免稅的，所以不影響，直接申報就好

葉子 追問

2020-07-14 18:05

第九欄、第十欄按照1%算的銷售額來申報

路老師 解答

2020-07-14 18:13

可以，主要是跟你做賬一致