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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-07-14 16:25

第二個季度超過了,全部納稅的

楨楨 追問

2020-07-14 16:36

那這個需要繳納的稅款,我還需要補提增值稅嗎?因為當時以為不會超的,所以分錄沒有應交稅金-應交增值稅這個項目

紫藤老師 解答

2020-07-14 16:37

你好,需要補提增值稅

楨楨 追問

2020-07-14 16:38

還是說以后不管超不超,作賬的時候都進應交增值稅,那要是季度沒超,那這筆稅款怎么轉回來?

紫藤老師 解答

2020-07-14 16:38

最好是計提,如果不超,轉入營業外收入

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相關問題討論
小規模納稅人享受免征增值稅,全部減免就是全部金額,減半就是一半金額
2020-02-27 10:18:31
你好,小規模納稅人 實現收入,借:應收賬款等科目 ???, 貸:主營業務收入 ?,應交稅費—應交增值稅 免征增值稅,借:應交稅費—應交增值稅 ??, 貸:營業外收入—增值稅減免? ? ?
2021-12-09 18:44:31
你好!3萬。現在月度申報的是3萬,季度申報的是9萬
2017-09-22 15:32:01
您好,小規模納稅人發生增值稅應稅銷售行為,合計月銷售額未超過10萬元(以1個季度為1個納稅期的,季度銷售額未超過30萬元,下同)的,免征增值稅。
2020-05-22 22:39:49
您好 季度30萬內免征增值稅,那附征稅也全免 是的
2019-10-15 11:28:41
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