微信用戶 追問

2021-12-09 18:46

第一步確認收入時按幾個點計應交增值稅？

鄒老師 解答

2021-12-09 18:47

你好，按現在的政策，增值稅稅率是按1% 

微信用戶 追問

2021-12-09 18:49

也就是季末轉入營外收入科目的金額？那申報時是按多少？

鄒老師 解答

2021-12-09 18:49

你好，現在申報也是按1%啊  
季末轉入營外收入科目的金額=不含稅收入*1% 

微信用戶 追問

2021-12-09 18:51

是啊，也就是確認收入時計提的應交增值稅金額啊

鄒老師 解答

2021-12-09 18:51

你好，確認收入時計提的應交增值稅=含稅金額/1.01*1%=不含稅收入*1% 

微信用戶 追問

2021-12-09 18:54

對啊，計提多少季末就轉入多少到營外收入

鄒老師 解答

2021-12-09 18:56

你好，如果是全部免征了，就是這樣處理 

微信用戶 追問

2021-12-09 18:58

我們符合季銷小于45萬

鄒老師 解答

2021-12-09 19:00

你好，那就是計提了多少，就結轉多少的