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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-07-14 10:31

你好,借  利潤分配-未分配利潤  貸  應交稅費  借 應交稅費  貸 銀行存款

追問

2020-07-14 10:35

你好,補繳上年度所得稅,會出現利潤表跟資產負債表不平,需要什么處理?

紫藤老師 解答

2020-07-14 10:36

你結轉一下,就可以了

追問

2020-07-14 10:39

老師,不懂結轉

紫藤老師 解答

2020-07-14 10:41

這個會影響年初的未分配利潤

追問

2020-07-14 10:42

所以報表上要修改嗎?

紫藤老師 解答

2020-07-14 10:43

報表上要修改年初的未分配利潤

追問

2020-07-14 10:45

手動修改嗎?還是報表自動生成?

紫藤老師 解答

2020-07-14 10:48

你如果沒有月結的,可以刷新,自動生成

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相關問題討論
你好 企業會計準則 借;以前年度損益調整 貸;應交稅費-企業所得稅 借;應交稅費-企業所得稅 貸;銀行存款 借;利潤分配——未分配利潤 ,貸;以前年度損益調整 小企業會計準則 借;利潤分配——未分配利潤 貸;應交稅費-企業所得稅 借;應交稅費-企業所得稅 貸;銀行存款
2019-05-08 15:01:28
你們公司如果有對外籌資等業務就用企業會計準則,反之就是小企業會計準則。
2018-09-26 11:09:52
小企業會計準則的話 在一些問題的處理上 會簡化 比如融資租入固定資產 不通過未確認融資費用核算 還有 不需要計提資產減值準備等等 就是稍微復雜點的問題 簡化處理 其他的 沒什么
2020-01-02 20:26:57
選擇新會計準則吧
2017-12-21 15:22:39
小企業會計準則是專門針對新成立的,規模比較小的企業設置的,小企業會計準則所使用的會計科目都是常用性的,沒有太多特殊性的科目。
2018-11-30 09:57:33
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