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大叔
于2020-07-10 15:26 發布 ??1548次瀏覽
張艷老師
職稱: 注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師
2020-07-10 15:28
您好,所得稅匯算清繳是只調表不調賬的。不做分錄。
大叔 追問
2020-07-10 15:31
硬生生的調低主營業務成本也不用做分錄啊?原本沒有利潤,補交的所得稅怎樣做分錄?
張艷老師 解答
2020-07-10 17:02
不用做分錄的,就是在納稅調整明細表做無票支出的納稅調增。原本沒有利潤,補交的所得稅怎樣做分錄?借:以前年度損益調整 貸:應交稅費--應交所得稅借:利潤分配--未分配利潤 貸:以前年度損益調整
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企業所得稅匯算清繳,調不調主營業務成本呀
答: 你好!這個一般是不調。除非你確實有錯
匯算清繳只有主營業務收入沒有主營業務成本
答: 同學您好,那就是要交較高的稅才行的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
是搞旅游生態建設的,目前處于建設期種植一些農作物,在所得稅匯算清繳的時候,主營業務成本這塊怎么填寫?是全部記入其他,還是?有雇傭別人干活,雇傭別人干活要填到提供勞務成本里嗎?
答: 您好,處于建設期的,不用填寫主營業務成本的。
我17年有估價入庫,直到所得稅匯算清繳前,也沒來入庫發票,我是不得調出來交稅?是通過調整明細表的哪個科目調增呢,那里沒有庫存商品和主營業務成本啊?
討論
老師好,所得稅匯算清繳中調低主營業務成本調整分錄怎么寫正確,就是本來沒有利潤,專管員讓調出利潤,交點稅...
公司17年的時候發生一筆主營業務成本,一共10000元,18年的時候發現這筆成本對方無法提供發票,但是18年5月所得稅匯算清繳的時候沒有進行調整,后面應該如何處理
老師,我們房開企業,19年暫估入賬的成本,當年轉到開發產品了!當年還結轉了一部分主營業務成本,現在怎么沖紅字?新來的發票怎么入賬?分錄怎么寫?還有所得稅匯算清繳表單中,哪些地方需要調整?新來的發票沒有暫估的金額多!
你好,請問下我們是廣告公司,今年暫估成本要是在所得稅匯算清繳前沒有補到發票,被調增了,那我暫估成本(借:主營業務成本,貸:應付賬款—暫估應付款)要不要沖回來?
張艷老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師
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大叔 追問
2020-07-10 15:31
張艷老師 解答
2020-07-10 17:02