-27℃の仲夏 追問

2020-07-10 15:17

但是只是抵扣了一部分呢

張艷老師 解答

2020-07-10 15:18

是的，以后一直抵扣了，直到需要您公司繳納社保費，才會有繳納的分錄。

-27℃の仲夏 追問

2020-07-10 15:20

當月只抵扣了一部分，公司還是交了500多的

張艷老師 解答

2020-07-10 15:20

那就做
借：應付職工薪酬--社保費 500
   貸：銀行存款 500

-27℃の仲夏 追問

2020-07-10 15:21

公司部分和個人部分該怎么做呢？

張艷老師 解答

2020-07-10 15:22

繳納個人部分的分錄為
借：其他應付款--個人社保
    貸：銀行存款
繳納公司負擔的分錄就是上面的分錄了。

-27℃の仲夏 追問

2020-07-10 15:24

那怎么知道公司部分是多少，個人部分是多少呢

張艷老師 解答

2020-07-10 15:25

問一下公司的人力資源部，都會掌握的。