samantha 追問

2020-07-10 10:28

本月沒有其他開票，增值稅申報表是不是填第10行，自動跳的稅是3%的，減免也是因為3%.是我填錯了嗎

venus老師 解答

2020-07-10 10:36

對的同學，你的理解是正確的

samantha 追問

2020-07-10 10:44

那我要按照申報表自動跳出的3%比例做計提分錄，還是按照政策1%來計提，這樣會不會和申報表對不上

venus老師 解答

2020-07-10 10:46

不會的，同學，營業收入是一樣的，你交的稅是確定的，只要申報表和你最終交和稅一致就可以

samantha 追問

2020-07-10 10:49

這個個稅手續費做了營業外收入，應該不影響吧，本月沒有業務收入，只有這個，不交稅

venus老師 解答

2020-07-10 10:54

個稅手續費可以列入營業外收入，不影響，祝你生活愉快

samantha 追問

2020-07-10 10:59

那就是，我填納稅申報表，第10行，自動跳的3%的稅不用管，是小微免稅的，我做賬的時候就按照政策1%計提，計提的稅因為不交稅也是轉到營業外收入，因為不用交稅，計提比例不一樣沒關系，也不用填后面的減免征附表，是這樣嗎老師

venus老師 解答

2020-07-10 11:22

同學，如果你不填減免表能通過正常申報是沒有問題的