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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-07-09 22:29

您好
季末的時候計提所得稅費用就好了 不需要每個月都計提

S.cn 追問

2020-07-09 22:30

一般納稅人企業所得稅也是按季度申報嗎

bamboo老師 解答

2020-07-09 22:32

一般納稅人企業所得稅也是按季度申報

S.cn 追問

2020-07-09 22:33

所得稅計提的金額,怎么計算?分錄怎樣做

bamboo老師 解答

2020-07-09 22:33

根據利潤總額*適用所得稅稅率
借:所得稅費用
貸:應交稅費-企業所得稅

S.cn 追問

2020-07-10 08:36

2019年虧損,但2020年第一季度申報的早,第一季度沒有彌補虧損,第二季度在彌補虧損的時候計提所得稅費用時是按本季度的金額計提,還是彌補后的金額計提

bamboo老師 解答

2020-07-10 08:41

按照彌補后的金額計提

S.cn 追問

2020-07-10 08:42

就是報表出來的那個本年累計的利潤總額為計稅基礎吧

bamboo老師 解答

2020-07-10 09:09

不是的 是彌補虧損后的

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相關問題討論
你好,會的,減去了才是凈利潤 會顯示的
2016-07-20 10:04:43
是的完全正確。。
2019-01-10 22:15:57
你好,利潤總額下面沒有嗎?有一個所得稅費用。
2021-07-10 10:50:26
一般的利潤表都是有所得稅費用項目的
2019-01-04 16:16:26
你好不需要交所得稅的,不用做。
2022-01-14 15:36:01
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