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送心意

QQ老師

職稱中級會計師

2020-07-08 16:33

 1、單位承擔部分

  借:以前年度損益調整

  貸:應付職工薪酬

  2、員工個人承擔部分

  借:應付職工薪酬

  貸:其他應收款(應收職工款項)

  借:應付職工薪酬

  其他應收款(應收職工款項)

  貸:銀行存款

  同時做結轉分錄

  借:利潤分配-未分配利潤

  貸:以前年度損益調整

夕夏溫存 追問

2020-07-08 16:40

這個社保沒有計提過,是系統問題,不是我們欠款。可能存在基數變動,系統沒更新出來,今年系統查出來讓我們交上,沒有滯納金

QQ老師 解答

2020-07-08 16:43

你好,按上面的分錄處理就可以。

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相關問題討論
你好,補交 的社保有做計提分錄嗎? 借;應付職工薪酬——社保,其他應收款(個人部分),貸;銀行存款
2019-06-29 15:09:14
 1、單位承擔部分   借:以前年度損益調整   貸:應付職工薪酬   2、員工個人承擔部分   借:應付職工薪酬   貸:其他應收款(應收職工款項)   借:應付職工薪酬   其他應收款(應收職工款項)   貸:銀行存款   同時做結轉分錄   借:利潤分配-未分配利潤   貸:以前年度損益調整
2020-07-08 16:33:57
你好; 借銀行存款 貸其他應付款 ; 然后你們支付 :借其他應付款貸銀行存款
2022-03-02 17:53:58
你好 那這個2670元都是單位承擔的部分;單位部分做借管理費用-社保貸應付職工薪酬 繳納 借應付職工薪酬 貸銀行存款
2019-08-03 15:03:24
補交的是公司承擔的部分還是個人負擔的部分,還是二者合計?
2018-11-19 10:47:39
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