小規(guī)模季度沒(méi)超30萬(wàn)，免增值稅，月底要把增值稅應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入進(jìn)行申報(bào)體現(xiàn)嗎？營(yíng)業(yè)外收入包括在收入總額中嗎？免稅部分體現(xiàn)在申報(bào)表第幾行？

立紅老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-07-08 12:19

你好，月底要把增值稅應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入進(jìn)行申報(bào)體現(xiàn)嗎——是的
您說(shuō)的是企業(yè)所得稅申報(bào)，還是增值稅的申報(bào)？

長(zhǎng)歌行追問(wèn)

2020-07-08 14:45

個(gè)人所得稅申報(bào)，想知道免得增值稅這部分體現(xiàn)在哪里扣除？是不是不在個(gè)稅申報(bào)表里

立紅老師解答

2020-07-08 14:47

你好，增值稅與個(gè)稅沒(méi)有關(guān)系呢，不體現(xiàn)個(gè)稅申報(bào)中

長(zhǎng)歌行追問(wèn)

2020-07-08 15:23

老師  是填在增值稅申報(bào)表里的第10 行還是11行

其中：小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額        10行
       未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額  11行

立紅老師解答

2020-07-08 15:25

你好，是填在第10行，小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額

長(zhǎng)歌行追問(wèn)

2020-07-08 15:33

謝謝老師，想問(wèn)下10行和11行的區(qū)別。11行括號(hào)里是啥意思呢
（十四）第11欄“未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額”：填寫(xiě)個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人未達(dá)起征點(diǎn)（含支持小微企業(yè)免征增值稅政策）的免稅銷(xiāo)售額，不包括符合其他增值稅免稅政策的銷(xiāo)售額。本欄次由個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人填寫(xiě)。

立紅老師解答

2020-07-08 15:41

你好，（十四）第11欄“未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額”：填寫(xiě)個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人未達(dá)起征點(diǎn)（含支持小微企業(yè)免征增值稅政策）的免稅銷(xiāo)售額，不包括符合其他增值稅免稅政策的銷(xiāo)售額。本欄次由個(gè)體工商戶(hù)和其他個(gè)人填寫(xiě)。——這個(gè)不就是么？

長(zhǎng)歌行追問(wèn)

2020-07-08 15:42

因?yàn)槔ㄌ?hào)里寫(xiě)的：含支持小微企業(yè)免征增值稅政策所以有點(diǎn)迷了

立紅老師解答

2020-07-08 15:55

你好，我們填第10行就可以。