空 追問(wèn)

2020-07-06 17:59

因?yàn)闋砍哆M(jìn)項(xiàng)稅？稅票沒(méi)有到，這個(gè)帳怎么做呢，能舉個(gè)例子嗎？付款并確認(rèn)成本和后續(xù)收到票后的有進(jìn)項(xiàng)稅的分錄怎么做？

meizi老師 解答

2020-07-06 18:01

你好  意思對(duì)方是開(kāi)專票給你們嗎

空 追問(wèn)

2020-07-06 18:02

是的，對(duì)方開(kāi)專票給我們

meizi老師 解答

2020-07-06 18:14

你好 那你就暫估  1.  實(shí)際發(fā)生了   借成本-服務(wù)費(fèi)    其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款   這樣來(lái)做     把進(jìn)項(xiàng)稅用一個(gè)往來(lái)科目做賬

空 追問(wèn)

2020-07-06 18:17

我記得暫估的成本，下個(gè)月是會(huì)紅沖掉的，還需要把稅費(fèi)在估到一個(gè)往來(lái)科目里嗎？

meizi老師 解答

2020-07-06 18:22

你好  看你自己。 你可以一起計(jì)入成本次月收到發(fā)票紅沖 或者是用一個(gè)往來(lái)科目掛著沖也可以的 。

空 追問(wèn)

2020-07-06 18:30

是這樣的例如我們付款1000元，成本明細(xì)表中是900元。做分錄：
借：預(yù)付帳款-明明公司 1000
貸：銀行        1000
如果做預(yù)估成本
1、借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 900
     貸：預(yù)付帳款-明明公司        900
2、預(yù)估成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000
貸：預(yù)付帳款-明明公司        1000
下月收到發(fā)票：
紅沖
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    -1000
貸：預(yù)付帳款-明明公司       -1000
在做一個(gè)正確的分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    900
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)  100
貸：預(yù)付帳款-明明公司       -1000

空 追問(wèn)

2020-07-06 18:31

這兩個(gè)那個(gè)對(duì)些？

meizi老師 解答

2020-07-06 18:35

你好  你的收入都沒(méi)有 不暫估主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的哦  掛往來(lái)科目即可

空 追問(wèn)

2020-07-06 18:39

有收入的，我們的收入是先發(fā)生的，成本都是后期發(fā)生的，是因?yàn)槲覀儺a(chǎn)生收入后，個(gè)人會(huì)在我們平臺(tái)接單然后他們提現(xiàn)，但是這個(gè)提現(xiàn)沒(méi)有一個(gè)確定的時(shí)間可能當(dāng)時(shí)做任務(wù)當(dāng)時(shí)提也可能是過(guò)了很久后提現(xiàn)，那他做的這個(gè)任務(wù)是做了很多任務(wù)各個(gè)項(xiàng)目后積累下來(lái)的提現(xiàn)，所以就產(chǎn)生了這種情況，對(duì)應(yīng)不了一個(gè)確切的收入金額，只能是什么時(shí)候?qū)Ψ教岈F(xiàn)了，什么時(shí)候單獨(dú)確認(rèn)成本

meizi老師 解答

2020-07-06 18:44

你好 你現(xiàn)在說(shuō)的又是另一個(gè)業(yè)務(wù)了嗎   你既然是發(fā)生的900  為什么還要去暫估1000 的暫估金額      成本到底是900還是1000  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 900
貸：預(yù)付帳款-明明公司 900  和 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 900
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 100
貸：預(yù)付帳款-明明公司 -1000  成本是不是重復(fù)了

空 追問(wèn)

2020-07-06 19:02

1、不是主要是回答你說(shuō)沒(méi)有收入不暫估成本，是有收入，例如一個(gè)項(xiàng)目收入在平臺(tái)放任務(wù)，個(gè)人在平臺(tái)接單產(chǎn)生成本從而從平臺(tái)進(jìn)行提現(xiàn)，這個(gè)項(xiàng)目可能不定期發(fā)布了幾次個(gè)人也在平臺(tái)接了幾次單產(chǎn)生了成本，這個(gè)成本是通過(guò)個(gè)人提現(xiàn)平臺(tái)從公司帳上扣款后才能確認(rèn)成本，但是個(gè)人提現(xiàn)的時(shí)間不定數(shù)字也不定所以無(wú)法對(duì)應(yīng)一個(gè)準(zhǔn)備的時(shí)間點(diǎn)的收入與金額(付款給勞務(wù)公司他們從平臺(tái)接任務(wù)找人來(lái)做他們開(kāi)票)。就是解釋一下為什么我們單獨(dú)做了成本沒(méi)有對(duì)應(yīng)收入。
2、900是成本，100是稅費(fèi)，兩個(gè)相加等于1000是我們先付的款但還沒(méi)有收到票，所以先預(yù)估的情況這個(gè)成本是以900預(yù)估還是以1000預(yù)估，既然預(yù)估了成本對(duì)應(yīng)科目就出現(xiàn)了預(yù)付款100

空 追問(wèn)

2020-07-06 19:03

3、重復(fù)的原因是預(yù)估的成本如果是以1000預(yù)估的話，到第二個(gè)月收到票這筆預(yù)估不是就要紅沖掉嘛，沖掉后在做一筆正確的帶進(jìn)項(xiàng)稅的分錄。是以900還是以1000做預(yù)估成本呢？

meizi老師 解答

2020-07-06 19:05

你好    是這樣的話就可以理解了 。 你最終是以900來(lái)暫估做成本  100是稅費(fèi) 你要單獨(dú)體現(xiàn)即可

空 追問(wèn)

2020-07-06 19:10

因?yàn)樗麄冎耙沧隽祟A(yù)估成本，進(jìn)項(xiàng)稅單獨(dú)預(yù)估到其他應(yīng)收款里，但出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題就是他們的其他應(yīng)收款現(xiàn)在搞不清到底是欠的票還是欠的錢，而且預(yù)估了很多筆其他應(yīng)收款。我就覺(jué)的他們這樣做太麻煩了，印象中預(yù)估成本就一筆預(yù)估到第二個(gè)月就紅沖掉了沒(méi)有在單獨(dú)做一筆其他應(yīng)收款的變進(jìn)項(xiàng)稅的預(yù)估

空 追問(wèn)

2020-07-06 19:11

直接，把付多錢，就預(yù)估多少成本，第二個(gè)月收到發(fā)票進(jìn)行紅沖做一筆正確的不行嗎？

meizi老師 解答

2020-07-06 19:13

你好 實(shí)際中 企業(yè)是有這樣來(lái)暫估稅費(fèi)的  特別是專票的情況 。     掛其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅   最好是做一個(gè)明細(xì)科目來(lái)核算的    你也可以按你自己的方式來(lái)做