向陽花 追問

2020-07-06 16:34

我可能沒有說明白，是五月做帳，在6月認證七月沒有抵扣稅，是在7月初認證抵扣的，抵扣稅就算在六月了，這樣可以嗎？

maize老師 解答

2020-07-06 16:39

正規是做待認證進項稅額，6月賬上做借進項稅額 貸待認證進項稅額這樣

maize老師 解答

2020-07-06 16:39

不正規先做進項稅額，后面才勾選抵扣，那就和申報不一致，

向陽花 追問

2020-07-06 16:52

那現在這種情況出現了，我發現賬上的進項稅額和認證的都對不上，我該怎樣調整呢？

maize老師 解答

2020-07-06 17:00

是對不上，你這個改下，之前那個改應交稅費 待認證進項稅額

向陽花 追問

2020-07-06 17:33

能給一個完整的會計分錄

maize老師 解答

2020-07-06 17:47

直接反結賬進去進項稅額改為應交稅費 待認證進項稅額    。你認證做借應交稅費 -應交增值稅 -進項稅額 貸應交稅費 待認證進項稅額

向陽花 追問

2020-07-06 18:01

因為我這剛接手，以前的會計就是這樣做的，而且接手沒有電腦在，只是憑證和明細賬，其它都沒。現在就是準備建賬，用財務軟件把之前的1-6月的全部做進去，到時是不是可以按照增值稅報表和所得稅報表上的數據來改呢？到時財務報表不對的話我們按照新軟件出來的報表到稅務大廳去更正，其他的不變數據，這樣的要的沒有呢？

maize老師 解答

2020-07-06 18:12

不是賬不是你做話，你這個可以做借進項稅額 負數 借待認證進項稅額 這樣，

向陽花 追問

2020-07-06 19:40

意思是進項稅賬上和認證前面的差額可以在當月做成借進項稅額負數差額 貸待認證進項稅額，下月認證時借代認證進項稅額貸進項稅額。對嗎？

maize老師 解答

2020-07-06 20:00

是的額，是的額，是的，把之前提前做分錄調回來調待認證進項稅額下面