阿歐 追問

2020-07-06 12:12

不用結轉到利潤分配嗎？

鄒老師 解答

2020-07-06 12:17

你好，需要 結轉的，結轉分錄是
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整

阿歐 追問

2020-07-06 12:19

結轉這分錄什么時候做？現在就做嗎？還是年底的時候結轉？

鄒老師 解答

2020-07-06 12:58

你好，是補交所得稅的當月做結轉分錄（借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整）

阿歐 追問

2020-07-06 13:02

老師，按你教我的分錄做賬，財務報表資產表上的本年利潤和損益表上的凈利潤相差所得稅的兩倍，這樣對嗎？

阿歐 追問

2020-07-06 13:03

月損益科目結轉，以前年度損益調整科目要結轉嗎？

鄒老師 解答

2020-07-06 13:22

你好，發生了以前年度損益調整事項 的情況下，資產負債表與利潤表的勾稽關系是
未分配利潤期末數=期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整
以前年度損益調整需要結轉到利潤分配——未分配利潤的

阿歐 追問

2020-07-06 13:23

老師，每月期間損益結轉，以前年度損益調整需要結轉嗎？

鄒老師 解答

2020-07-06 13:29

你好，以前年度損益調整需要在當月結轉到 利潤分配——未分配利潤的