Candy 追問

2018-06-14 18:30

是不是少了個(gè)繳納的會(huì)計(jì)分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)—所得稅，貸:銀行存款

QQ老師 解答

2018-06-14 18:33

是的實(shí)際實(shí)際繳納時(shí)做這一筆

Candy 追問

2018-06-14 18:34

如果用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則好像沒有以前年度損益調(diào)整吧

QQ老師 解答

2018-06-14 18:35

可以直接做未分配利潤(rùn)

Candy 追問

2018-06-14 18:36

能否具體點(diǎn)老師

QQ老師 解答

2018-06-14 18:38

用未分配利潤(rùn)替代上邊的以前年度損益調(diào)整科目就可以

Candy 追問

2018-06-14 18:41

繳納時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅  貸:銀行存款    結(jié)轉(zhuǎn)，借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅，是這樣的吧

QQ老師 解答

2018-06-14 18:42

是的，，，，，，，，，

Candy 追問

2018-06-14 18:51

謝謝老師！

QQ老師 解答

2018-06-14 18:52

不客氣，，，，，，，，，