清風徐來 追問

2020-07-04 16:50

季度沒到30萬，就把專票和普票的不含稅銷售額填在申報表第十行然后表一天2減免就可以了吧

立紅老師 解答

2020-07-04 16:53

你好，如果開了專票，專票部分填在稅務機關代開的發票；普票填入小微企業免稅銷售額；專票減的2%填減免稅明細表。

清風徐來 追問

2020-07-04 22:19

小規增值稅申報第一行是專票普票無票收入合計數嗎

立紅老師 解答

2020-07-05 07:22

你好，是的，是合計數

清風徐來 追問

2020-07-05 08:02

那申報小規模企業所得稅是按什么數字來

立紅老師 解答

2020-07-05 09:37

你好，您說的是那個數據，比如營業收入是按4－6的收入的合計數申報的

清風徐來 追問

2020-07-05 09:40

結轉的所得稅費用是不需要算在營業成本里的嗎

立紅老師 解答

2020-07-05 09:52

你好，是的，不填在營業成本中

清風徐來 追問

2020-07-05 12:02

小規模專票減免2個點嗎

立紅老師 解答

2020-07-05 14:31

你好，是的，減免2%，減的2%部分填減免稅明細表。

清風徐來 追問

2020-07-05 14:35

我沒到30萬，就填寫專票1個點的那些發票的減免2個點是吧，專票3個點發票不要減免的嗎

立紅老師 解答

2020-07-05 14:41

你好，您專票有開1%還有開3%，是么；如果是這樣，只填1%的專票減免的部分，3%的不減免的。

清風徐來 追問

2020-07-05 14:43

是的，有3有1

清風徐來 追問

2020-07-05 14:44

最后我要繳納的稅款就是專票上稅率是嗎

清風徐來 追問

2020-07-05 14:44

我怎么總是差7分錢

立紅老師 解答

2020-07-05 14:49

你好，最后我要繳納的稅款就是專票上稅率是嗎——是申報上體現的稅款；
我怎么總是差7分錢——沒有關系，最后調我的賬上的數就可以，如果多交，將它計入管理費用；如果少交，沖減管理費用就可以。

清風徐來 追問

2020-07-05 14:51

我直接在減免稅表上調了7分行吧？這樣申報表上的數字就和發票稅額數字一樣了

清風徐來 追問

2020-07-05 14:51

等于我少減免了7分

立紅老師 解答

2020-07-05 14:55

你好，可以，是可以的。

清風徐來 追問

2020-07-05 14:56

好的，謝謝，應該我一起算有個四舍五入的差額，所以始終差7分

立紅老師 解答

2020-07-05 15:11

不客氣的，祝您學習愉快