學堂用戶_ph591799 追問

2020-07-04 14:19

付貨款時是 借：應付賬款（暫估） 貸：其他貨幣資金？

學堂用戶_ph591799 追問

2020-07-04 14:20

因為我們是先貨款月底統一開來的發票

QQ老師 解答

2020-07-04 14:29

你好！可以這樣處理

學堂用戶_ph591799 追問

2020-07-04 14:32

老師，如果這樣處理，應付賬款（暫估）不就平了嗎？發票來時又多了一個貸：應付賬款？可是款已經付過了。。。

QQ老師 解答

2020-07-04 14:34

你好！先紅沖在做藍字沒有增加啊

學堂用戶_ph591799 追問

2020-07-04 14:36

這里的(暫估)是二級科目嗎?

QQ老師 解答

2020-07-04 14:39

你好！是的，可以設計二級科目

學堂用戶_ph591799 追問

2020-07-04 14:54

我確認一下，如果最終收到發票金額是吻合的，是不是這樣：
【入庫時】 借：庫存商品 貸：應付賬款（暫估）
【付貨款時】 借：應付賬款( 暫估) 貸：其他貨幣資金-支付寶 
【買家收貨確認收入時】 借：其他貨幣資金-支付寶 貸：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅
【結轉成本】 借：主營業務成本 貸庫存商品
【收到發票時】
紅字 借：庫存商品  紅字 貸：應付賬款（暫估）
借：庫存商品   貸：應付賬款

QQ老師 解答

2020-07-04 14:57

你好！是的沒有差額可以這樣處理

學堂用戶_ph591799 追問

2020-07-04 15:06

付貨款時，是借：應付賬款（暫估），還是借：應付賬款？。。。

QQ老師 解答

2020-07-04 15:08

你好！暫估，因為沒有發票不確定金額

學堂用戶_ph591799 追問

2020-07-04 15:13

好的，謝謝老師的耐心解答！

QQ老師 解答

2020-07-04 15:15

不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝