小冉 追問

2020-07-04 12:11

月底開了票，但不滿足確認收入條件的商品又怎么處理呢

鄒老師 解答

2020-07-04 12:12

你好，月底開了票，但不滿足確認收入條件，賬務處理是
借；應收賬款，貸；應交稅費——應交增值稅

小冉 追問

2020-07-04 12:19

假設應收10 稅3那7入什么科目

鄒老師 解答

2020-07-04 12:21

你好，只需要做稅款的分錄3就是了 
借；應收賬款3，貸；應交稅費——應交增值稅3
不符合收入確認條件，就不需要做主營業務收入的

小冉 追問

2020-07-04 12:26

那7怎么處理，庫存怎么結轉

鄒老師 解答

2020-07-04 12:30

你好，7不需要處理，因為沒有確認收入，也就不需要結轉成本 的

小冉 追問

2020-07-04 12:45

那庫存對不上，貨已經發走了

鄒老師 解答

2020-07-04 14:23

你好，貨已經發走了這樣做分錄，借；發出商品，貸；庫存商品
做了這個分錄之后庫存應當是對得上的才是的