小香香666666 追問(wèn)

2020-07-03 13:15

我上面說(shuō)的應(yīng)該是咱們申報(bào)所得稅時(shí)，企業(yè)實(shí)際繳納的所得稅吧！那是不是在財(cái)務(wù)軟件里面計(jì)提，也是按這個(gè)數(shù)做會(huì)計(jì)分錄？

QQ老師 解答

2020-07-03 13:17

是的，可以按這個(gè)數(shù)計(jì)算的。

小香香666666 追問(wèn)

2020-07-03 13:24

老師，我們這個(gè)財(cái)務(wù)軟件計(jì)提的所得稅好像都不對(duì)，以前我也沒(méi)細(xì)心管這一塊，現(xiàn)在我看明細(xì)賬，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅貸方2萬(wàn)多，我是不是應(yīng)該做分錄調(diào)整？

QQ老師 解答

2020-07-03 13:28

你好，要查明產(chǎn)生的原因，才能做相關(guān)的賬務(wù)處理。

小香香666666 追問(wèn)

2020-07-03 13:38

他就是財(cái)務(wù)軟件里面他自己計(jì)提的，之前的我也沒(méi)換，現(xiàn)在看他每個(gè)月的，都計(jì)提的金額不對(duì)？所以現(xiàn)在我想把多的這部分調(diào)一下。如果做會(huì)計(jì)分錄，是不是
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交所得稅

QQ老師 解答

2020-07-03 13:39

好，你確定是所得稅產(chǎn)生的嗎？最好是原計(jì)提分錄沖回不跨年的話，

小香香666666 追問(wèn)

2020-07-03 13:42

老師，沒(méi)看太明白你的說(shuō)的什么意思？意思是之前會(huì)計(jì)分錄是借：稅金及附加
貸：應(yīng)交所得稅
現(xiàn)在我做相反分錄紅沖  是這個(gè)意思嗎？

QQ老師 解答

2020-07-03 13:50

您好，是的，就按他計(jì)提的分錄做紅字沖回來(lái)。

小香香666666 追問(wèn)

2020-07-03 14:02

那這樣也牽扯所得稅了吧，因?yàn)橹坝?jì)提的多，那扣的也比較多。現(xiàn)在沖回，是不是之前扣的做今年的所得稅匯算清繳時(shí)也需要調(diào)增？

QQ老師 解答

2020-07-03 14:12

你好，所以說(shuō)你要查明原因是所得稅的產(chǎn)生的還是增值稅產(chǎn)生的。