小白 追問

2020-07-01 17:53

去年10月接手這家公司的時候，他們的賬目比較亂，倉庫銷售單開具，會計開發票之間，存在應客戶要求A開B的狀態，就是客戶買這個A酒，然后只能開B 的票，所以，所以B開過了。當時品種數量盤點數和賬目數在瓶數方面差額有多有少的。有的都相差千把瓶。有的品種比賬面多，有的比賬面少。所以我申報預收賬款個人這些不需要開票的時候，把相同金額之內，品種之間進行了調整，這樣可以吧？

QQ老師 解答

2020-07-01 18:35

你好，如果開的不是專用發票的話，可以這樣做。

小白 追問

2020-07-01 20:04

我是在不需要開票的預收賬款個人里面調整的，您看下我調整之后的結果，問題是我現在有個月末結存賬面上的瓶數是負的

QQ老師 解答

2020-07-01 20:07

你好，總額不是負數的話，可以做其他入庫單或其他出庫單，調整負數和正數庫存。

小白 追問

2020-07-01 20:14

就是這個古7，我們用的是做execle表格做賬結轉庫存的。這個之前由于剛剛來的時候沒有敢調整太多，導致從去年10月份一直到現在都是負數，跨年了。現在想想，當時11月份預收賬款個人申報的時候有個80瓶的古7我應該換成其他酒的，但是現在我如果調整當時單據，那個表里的成本也跟著變，不好調整，沒有當時好調整。我現在可不可以，重新開個負數出庫單（退庫），調換個其他品種，相同金額。因為我們這個銷售酒是附帶的業務，由于之前做的比較亂，所以后面不做了，也不存在有進貨。只有慢慢的消耗庫存，剩下的多數也是招待用酒。

小白 追問

2020-07-01 20:20

可以做其他入庫單或其他出庫單，調整負數和正數庫存。老師這個什么意思，能說明白些么？那我馬上申報的時候，這個古7馬上重新開個負數出庫單（退庫）.就說當時單據開錯，應該是其他品種，然后換開個相同金額的其他出庫單。是么？

QQ老師 解答

2020-07-01 20:21

你好，可以做其他入庫單和其他入庫單調整。

小白 追問

2020-07-01 20:28

可以做其他入庫單和其他入庫單調整，這個什么意思？老師我沒明白，為什么是其他？是憑證摘要這樣寫還是怎么搞。老師能不能說明白些。我也是才接觸到這些，不是太懂。還有這個跨年，我們附件上面結轉成本一直都是這樣掛負數沒有影響不難看吧？

QQ老師 解答

2020-07-01 20:32

你好，就相當于你的出庫單打錯了，發得A產品出庫單寫的是B產品，通過其他入庫單和其他出庫的調整，這兩個庫存商品數量不調金額。你要確定當時開的不是增值稅專用發票。

小白 追問

2020-07-01 21:04

我知道，但是調也是調整等金額的其他產品對吧？老師你看我理解可對？我們是手開的出庫單，所以我直接找個之前沒有開專票的個人的出庫單，然后重新開個等金額的其他品種。出庫單上面要寫上金額吧？兩個品種的瓶數不一樣（單價不一樣導致），但是金額相同。就相當于紅沖。我做賬的時候就是摘要：單據打錯調整。借：庫存商品  100（這里數字應該是金額吧？）  貸：庫存商品：-100？  那我在這個結轉表上也只寫數量么？在哪里填？

QQ老師 解答

2020-07-01 21:07

你好，如果調整金額的話就會涉及已年度損益調整，因為你的差額是去年產生的，這樣會增加你的查賬風險。庫存的差額大嗎？

小白 追問

2020-07-01 21:19

庫存的差額大是什么意思？還有我調整數字不調金額，怎么在賬面上面反應？只開單據不需要記賬么？記賬不用金額怎么記賬？我上面借貸都是庫存商品，抵消了！也就不存在金額增加吧？

QQ老師 解答

2020-07-01 21:22

你好！第一之前你對外開的是專票還是普票？第二，調整商品的話按規定是同時要調整金額的，但是你這是以前年度的，需要通過以前年度損益調整科目調整成本，這樣會加大你的查找風險。如果通過其他入庫單和其他出庫單只調數量不調金額的話，賬面是不用做處理的，只是你的庫存模塊或者是你的商品明細賬數量有變更。

小白 追問

2020-07-01 21:35

老師，第一我調整的數量是沒有來專票的，也沒有開普票！是賣給個人不用開票的，只是在申報的時候不開票部分，統一申報了個稅！另外我們沒有庫存模塊！只有execle表！和手工開具的出庫單！那我這個不用在賬面提現的話！那我直接在去 年11月份的明細表格上面調整入庫數量，和相同金額另外個品種的數量填在銷售數量上面！還是在今年明細表上面填寫？可是這個意思？

QQ老師 解答

2020-07-01 21:39

你好，是的，直接調整庫存數量就可以。

小白 追問

2020-07-01 21:48

非常感謝老師。那我直接在去年的明細execle上面改數字也可以了？我要把更換數量的出庫單可要附在后面吧?

QQ老師 解答

2020-07-01 22:21

你好！是的，直接修改就可以

小白 追問

2020-07-01 22:24

謝謝老師！您早點休息吧！我還有些其他問題明天有時間再問您！馬上我找您一下！您回應一下可以么？我怕我明天找不到你

QQ老師 解答

2020-07-01 22:32

你好！不客氣歡迎下次提問滿意請好評謝謝