丟丟 追問

2020-06-30 08:42

一月份的時候因為疫情，沒有轉在4月補結轉可以嗎，還有就是，現在也是免增值稅的，那當月需不需要計提銷項稅金了

玲老師 解答

2020-06-30 08:45

您好，上個月忘結轉了，這個月補記上就可以，當月正常計提稅金，然后把減免不用交的轉到營業外收入

丟丟 追問

2020-06-30 10:13

老師，那報增值稅的時候是按出去銷項稅額的數據報，還是用主營業務收入加上銷項稅額報

玲老師 解答

2020-06-30 10:25

報表上填寫不含稅的銷售額，就自動出來銷項稅額，然后附表二填寫進項稅額，相關數據會在主表中自動帶出數，然后按照銷項減進項的差額繳納增值稅學堂有報稅的實操，您可以看一下，