邂逅 追問

2020-06-26 20:47

老師，到外地稅務局預交要帶哪些材料？是不是先開外經證，還有合同，公章，營業執照這些嗎？我們是小規模，要開103萬的勞務票，需要交多少稅？所得稅要不要交？

軼塵老師 解答

2020-06-26 20:54

企業所得稅：憑外管證，預征0.2%，沒有外管證的2%
增值稅：一般納稅人預征2%，小規模預征3%
個稅：預征0.8%-1%不等



借：稅金及附加 貸：應交稅費-個稅/附加稅
借：應交稅費-預繳增值稅 應交稅費企業所得稅 貸：銀行存款

邂逅 追問

2020-06-26 21:38

老師，個稅還要預交嗎？我們帶了勞務分包合同，外經證，營業執照和公章就可以去項目地預繳了嗎？

軼塵老師 解答

2020-06-26 21:50

個稅也需要繳納
資料基本上對的 不過具體的還要自行施工地稅務局