princess 追問

2020-06-22 16:53

考慮企業所得稅的話怎么做分錄

小林老師 解答

2020-06-22 18:56

您好，考慮企業所得稅分錄，借以前年度損益調整30.51*稅率，貸應交稅費應交企業所得稅，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整。

小林老師 解答

2020-06-22 18:57

您好，若您以前利潤為正數時考慮企業所得稅影響，否則不考慮。

princess 追問

2020-06-22 21:48

但是企業所得稅匯算清繳已經完畢了，現在做這分錄有影響嗎

小林老師 解答

2020-06-22 21:50

您好，雖然企業所得稅匯算清繳已經完畢，但是您多抵扣的應納稅所得額，少繳納了企業所得稅。您需要知道您的處理對稅務的影響。

princess 追問

2020-06-22 23:35

什么影響

小林老師 解答

2020-06-22 23:52

您好，影響是您少繳納了企業所得稅。