W.... 追問

2020-06-17 10:21

老師，那所得稅報表上的營業收入本年累計金額是和利潤表上的本年累計數保持一致還是增值稅報表的保持一致

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:30

和利潤表的保持一致 和增值稅申報表的不應該差太多

W.... 追問

2020-06-17 10:36

差的是那個變賣的固定資產收入的差額，因為我們系統的利潤表上沒有固定資產處置收益這一欄，所以我就做營業外收入，但是營業外收入是影響所得稅的，所以我這邊不知道怎么處理

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:38

固定資產處置收益也影響所得稅啊   最后的結果是一樣的

W.... 追問

2020-06-17 10:39

我這個固定資產變賣是沒有超過原值的，只需要繳納增值稅不需要繳納所得稅的，老師，我這個要怎么處理呢

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:41

一樣的 最后都是結轉計入到損益里面 你把科目寫一遍就知道了

W.... 追問

2020-06-17 10:42

那這樣的話，我所得稅和增值稅都是要交的

軼塵老師 解答

2020-06-17 10:50

本身出售就這樣的  收益繳稅 損失抵稅

W.... 追問

2020-06-17 10:54

老師，年度匯算清繳的時候，需要注意哪些問題呢