續寫つ未來 追問

2020-06-16 19:26

那如果一直不回票 暫估還能一直掛賬嗎？  不做沖回處理嗎   之前聽他們說過很多他們這樣處理  當月暫估 下月沖紅  再做暫估   這樣處理行嗎？

續寫つ未來 追問

2020-06-16 19:27

我說的 這是結轉成本他們這樣處理的

黎老師 解答

2020-06-16 19:42

你好，暫估可以掛帳，你也可以按當月暫估 下月沖紅 再做暫估這個方法做，注意稅管員的查賬就可以了。

續寫つ未來 追問

2020-06-16 19:56

哦哦  但我就糾結一個事   就是這個結轉成本不是按照  銷售商品對應的嗎  我就想用不用就是 如果紅沖了   再把上月的那個正常補充一下  上月應該結轉多少成本呢  然后當月的成本再接上呢是有發票正常做  還是繼續做暫估當月的成本  您懂我意思這個吧   之前老會計和我說   那樣計可能會亂，

黎老師 解答

2020-06-16 20:07

你好，有發票就正常做結轉，不能做暫估，當月沒有收到發票才做暫估，有發票回來就要把暫估的數據沖掉，也要及時催發票回來沖減這些數據，否則最后會出問題。

續寫つ未來 追問

2020-06-16 20:12

是有發票正常做結轉  我在想  之前月份不是做暫估了嗎   用不用下個月假如收回發票了   我再調一下上個月的那筆結轉成本呢   然后我正常  月月都有采購銷售  我把正常這個月的  結轉成本再做分錄    不知道我的思路是不是對的 您懂我說的意思吧

黎老師 解答

2020-06-16 20:18

你好，你的思路是對的，暫估只是沒有收到發票并且需要結轉成本時才使用。一般情況下都不會使用。

續寫つ未來 追問

2020-06-16 20:22

哦哦 但房企吧  在成本那塊  好像很多做暫估的   他們當月做暫估 次月沖紅  再做暫估   像滾雪球一樣您懂吧可能我是新人   聽他們說那種業務我就想對嗎   包括商貿企業 他們很多也是對這個暫估   他都是做累計好像  然后不會像我和您說的這個思路   可能做賬方便了  但所得稅稅法口徑是不是不認可啊

續寫つ未來 追問

2020-06-16 20:23

因為我目前在事務所之前也是會計  我看到所得稅報告  項目經理好像挺關注  這個暫估費用的。

黎老師 解答

2020-06-16 20:34

你好，各行業不一樣，房地產的周期性很長，而且都是以項目為主，需要的材料也很多，供貨商的發票不可能一次到位。商貿企業不一樣，貨物銷售多少，就相應的結轉成本。通常暫估的數據都會引起注意。

續寫つ未來 追問

2020-06-16 20:42

哦哦  就是商貿公司   長期做那種暫估不太正常是吧   正常不都是  發票進項銷項對應嗎   我在看看記錄  還行沒被那個會計給誤導   要不我思路也混亂

黎老師 解答

2020-06-16 20:47

你好，暫估的使用，在商貿這個行業也是經常使用。但是長期使用會讓自己的帳混亂，有發票了，再做暫估，就是給自己找麻煩了。

續寫つ未來 追問

2020-06-16 20:50

嗯嗯   我思路順了 沒被其他思路帶跑了  謝謝老師的答疑

黎老師 解答

2020-06-16 20:50

你好，感謝你的支持。祝你工作順利。