老師，這節(jié)課內(nèi)容我有點(diǎn)不明白。問題一：如果 A公司1月份是輔導(dǎo)期一般納稅人，待抵扣進(jìn)項稅是2000元， 2月份轉(zhuǎn)為一般納稅人，可抵扣進(jìn)項稅額1000元，那么，待抵扣的還有1000元，是不是可以在3月份再繼續(xù)抵扣？問題二：如果 A公司1月份是輔導(dǎo)期一般納稅人，待抵扣進(jìn)項稅是2000元， 2月份還是輔導(dǎo)期一般納稅人，待抵扣進(jìn)項稅還是2000元，即累計的待抵扣進(jìn)項稅額是4000元了 3月份轉(zhuǎn)為一般納稅人，可抵扣的稅額為1000元，那么，4月份或5月份或以后的月份是不是還可

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師

2016-06-15 17:38

接上：那么，4月份或5月份或以后的月份是不是還可以對未進(jìn)行抵扣的3000元稅額進(jìn)行抵扣？
還是說，公司3月轉(zhuǎn)為一般納稅人，3月份前未抵扣的稅額只可以在3月進(jìn)行抵扣，3月抵扣不完，以后就不可以再換扣了。

嬋追問

2016-06-15 17:40

那3月份我沒抵扣完了呢？

鄒老師解答

2016-06-15 17:37

1，是的
2，三月份可以抵扣的進(jìn)項=4000+當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項稅額

鄒老師解答

2016-06-15 18:27

可以一直抵扣，直至抵扣完為止

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