（一）合肥市廬陽區(qū)某冷庫設(shè)備制造企業(yè)，適用企業(yè)所得稅稅率25%。2019年境內(nèi)產(chǎn)品銷售收人4000萬元，銷售成本2000 |萬元，繳納稅金及附加20萬元，銷售費用700萬元（其中廣告費620萬元），管理費用500 |萬元，財務(wù)費用80萬元，取得境外分支機(jī)構(gòu)稅后經(jīng)營所得9萬元，分支機(jī)構(gòu)所在國企業(yè)所得稅稅率為20%，該分支機(jī)構(gòu)享受了該國減半征收所得稅優(yōu)惠。（本題不考慮預(yù)提所得稅和稅收燒讓的影響）根據(jù)上述資料。請計算該企業(yè)2019年度實際應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅。要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題： 1.該企業(yè)2019年來源于境外應(yīng)納稅所得額是多少？ 2.該企業(yè)2019年境外所得的抵免限額是多少？ 3.該企業(yè)2019年來源于境內(nèi)應(yīng)納稅所得額是多少？ 4.該企業(yè)2019年實際應(yīng)繳納企業(yè)所得稅是多少？

陳詩晗老師

職稱：注冊會計師,高級會計師

2020-06-15 16:53

正在解答中，請稍后

陳詩晗老師解答

2020-06-15 16:56

看一下圖片，參考一下

精選問題

老師：實體現(xiàn)金流量=稅后經(jīng)營凈利潤-凈經(jīng)營資產(chǎn)的問

知道了謝謝老師答
老師您好我剛接手公司賬 1月時代賬公司做的查問

補(bǔ)和不補(bǔ)好處有哪些呢有必要補(bǔ)嗎老師答
老師，您好，采購?fù)素浭盏截?fù)數(shù)發(fā)票分錄入的是借庫存問

正確處理：采購?fù)素浀呢?fù)數(shù)發(fā)票應(yīng)沖減進(jìn)項稅額（借：進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)），而非計入進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。錯誤調(diào)整：若已錯誤計入進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，需紅字沖銷原分錄，再按正確方式處理。結(jié)轉(zhuǎn)邏輯：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出僅用于稅務(wù)規(guī)定不得抵扣的情形，正常退貨沖減進(jìn)項即可，無需額外核銷。答
你好老師！咨詢一下公司收到費用普票，對普票開具開問

我們是購買方答
一般納稅人公司購進(jìn)的插電式增程混合動力多用問

4月交車款的時候，還購買了延保費，保險費，但是5月延保費、保險費開才開具專票。4月如何入賬？答

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产