小塔????的???? 追問

2020-06-10 13:16

財務報表德應交稅費

小塔????的???? 追問

2020-06-10 13:17

我2019年賬務處理是這樣的

小塔????的???? 追問

2020-06-10 13:18

我2019年賬務處理是這樣的

小林老師 解答

2020-06-10 13:22

您好，您收到480可以全額抵扣增值稅。您應將23.01做進項稅額轉出，不能再確認進項稅了。

小塔????的???? 追問

2020-06-10 13:23

這是我第二次買的稅控盤  不是第一次買的稅控盤  我只能抵扣23.01稅費

小林老師 解答

2020-06-10 13:26

您好，那您進項稅部分應該沖減費用。根據您的信息，參考分錄，借管理費用-辦公費（或以前年度損益調整）-23.01借應交稅費應交增值稅（待認證進項稅）23.01。您看下上述分錄是否能夠給您支持。

小塔????的???? 追問

2020-06-10 13:27

兩個都紅沖嗎？

小塔????的???? 追問

2020-06-10 13:27

呢老師也說的這么做，紅沖費用和待認證進項稅      完了再怎么做

小林老師 解答

2020-06-10 13:29

您好，因為您發票有進項稅，那您進項稅部分不能確認費用，所以沖回多計提。您可以把上述分錄過入，看下是否存在差異。

小塔????的???? 追問

2020-06-10 13:31

只做這一筆分錄嗎？紅沖就可以是吧

小林老師 解答

2020-06-10 13:49

您好，是的，您注意下調賬期間，若跨年度調整，使用以前年度損益調整科目。