晨光 追問

2020-06-09 16:36

不用以年度調整損益嗎？

郭老師 解答

2020-06-09 16:38

你是企業會計準則的，可以用借以前年度損益調整貸應付職工薪酬，借利潤分配貸以前年度損益調整。

晨光 追問

2020-06-09 16:40

小企業會計準則就不需要用以前年度損益了是嗎？

郭老師 解答

2020-06-09 16:42

你好
是沒有這個科目。

晨光 追問

2020-06-09 16:43

哦哦！好的
老師那2月份開始公司部分的社保免了，是不是就不用計提了？

郭老師 解答

2020-06-09 16:45

你好是的，免交的這些可以不用計提。

晨光 追問

2020-06-09 16:46

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-09 16:48

不用客氣的，應該的。

晨光 追問

2020-06-09 16:56

老師，我剛看了，我12月份，1月份繳納社保是分錄是這樣做的：
借：管理費-社保
貸：銀行存款
我現在應該改的話怎么改啊？

郭老師 解答

2020-06-09 16:58

你好，跨年了，不建議這么修改的。

晨光 追問

2020-06-09 16:58

那就這樣不會有影響嗎？

郭老師 解答

2020-06-09 17:02

你好。
有影響就是你賬務處理不準確
不影響所得稅

晨光 追問

2020-06-09 17:04

那我1月份的應該怎么改？

郭老師 解答

2020-06-09 17:06

一月份你的分錄是怎么做的？

晨光 追問

2020-06-09 17:07

借：管理費-社保
貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-06-09 17:07

你紅沖一月份的借銀行存款借管理費用負數。

晨光 追問

2020-06-09 17:08

把這個憑紅沖了再重新做一份對的，是吧

郭老師 解答

2020-06-09 17:12

你好不需要做了，你去年已經做啦。