彭時敏 追問

2020-06-09 11:35

我申報的時候是已經(jīng)減除了的，但是前一會計不做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的，直接在繳納稅款的時候下應(yīng)交稅費，現(xiàn)在我就不曉得我這個要怎么下賬了，請老師指點一下

maize老師 解答

2020-06-09 11:42

你這個做賬時候做貸銷項稅額負數(shù)，那這個按這個差額做借銷項稅額 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以

彭時敏 追問

2020-06-09 11:46

老師這個結(jié)轉(zhuǎn)是不是應(yīng)該當(dāng)月完成結(jié)轉(zhuǎn)，但是現(xiàn)在是次月了也可以補這個分錄是嗎？

maize老師 解答

2020-06-09 11:57

可以的，之前沒有做現(xiàn)在可以補上