劉 追問

2020-06-09 10:41

沒有稅交，減免表和主表23欄都要填嗎

maize老師 解答

2020-06-09 10:52

不需要，你這個不需要交稅不需要填寫，幾時抵減的時候再填寫

劉 追問

2020-06-09 11:11

如果五月有增值稅，是不是扣掉280之后再計提營業稅金及附加

劉 追問

2020-06-09 11:12

那減免稅款這筆分錄是做在五月還是六月

maize老師 解答

2020-06-09 11:24

是的，這個是做5月賬上

劉 追問

2020-06-09 14:05

請問老師這筆減免稅款需不需要結轉到應交增值稅-轉出未交增值稅

maize老師 解答

2020-06-09 14:13

需要，需要借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額

劉 追問

2020-06-09 14:48

剛才另外一個老師說直接轉到應交稅費未交增值稅，都糊涂了，請問有沒有明確規定

maize老師 解答

2020-06-09 14:57

沒有文件，我這邊先轉出做轉出未交增值稅，我剛看下沒有看到這個文件結轉，