靜～sophia 追問

2020-06-05 10:54

商戶交來13000的電費，我們只開收據，借銀行存款 袋 管理費用負數，是不是沒有應交稅金這項呢，還有就是國家電網收的17000元，和所有商戶總的交給我們的電費加起來，不等于17000

靜～sophia 追問

2020-06-05 10:55

還有就是13000我們開的是收據，我們只是待管理費用就行吧，不用進項稅額轉出吧

meizi老師 解答

2020-06-05 10:58

你好   你要把進項稅給轉出處理 。 因為這個13000對應的電費 進項稅不可以抵扣 。 先轉出后在去沖管理費用

靜～sophia 追問

2020-06-05 11:00

老師，怎么進項稅額轉出和充管理費用呢， 是做兩筆吧，分錄是什么

meizi老師 解答

2020-06-05 11:02

你好  借管理費用貸進項稅轉出     然后做 借銀行存款借管理費用負數

靜～sophia 追問

2020-06-05 11:05

老師，第一筆分錄進項稅額轉出的金額多少，13000沒有給商戶開票，只是開收據了

meizi老師 解答

2020-06-05 11:06

你好 就是你的進項稅金額   你對應的按你13000來計算    比例來轉

靜～sophia 追問

2020-06-05 11:11

進項稅額轉出是13000/1.13*0.13這個稅額吧，但是我們去國家電網交電費是17000，有開進項發票，但是所有商戶到交來，不會等于17000，也不會等于17000的進項稅額，那可以算13000的進項稅額嗎

meizi老師 解答

2020-06-05 11:13

你好  嗯是的    那你就要去看看你們是怎收取的 。 你要計算你可以抵扣的進項稅 是你們公司的 。 其他的都要轉出

靜～sophia 追問

2020-06-05 11:18

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-06-05 11:21

沒事的希望能幫到你