郭老師 解答

2020-06-04 16:34

你是企業會計準則，做賬來嘛。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 16:38

你好，老師。沒有以前年度損益調整科目，所以就沒有通過這個科目核算了，我們用的是小企業會計準則（2013版），我這樣做分錄可以嗎，謝謝

Vicky7.18 追問

2020-06-04 16:38

麻煩看一下這樣寫可以嗎

郭老師 解答

2020-06-04 16:41

你好，這個分錄可以的。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 16:42

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-04 16:44

不用客氣的，應該的。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 17:06

你好，老師。還是剛才那個問題，19年的匯算清繳調整了，是不是影響了今年的利潤分配了。我發現資產負債表的未分配利潤期末數83713.22-期初數76692.75不等于利潤表的凈利潤數字7063，相差正好是調整的數字42.53，這個有沒有關系呢，正常來說，2者是相等的

郭老師 解答

2020-06-04 17:09

影響的是利潤分配，不影響今年的利潤。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 17:12

老師，是不是只要涉及到去年的所得稅調整，都會出現這種不等關系

郭老師 解答

2020-06-04 17:16

是的，會出現勾稽，關系不對。

Vicky7.18 追問

2020-06-04 17:18

好的，那這個就放在這里沒有關系對嗎

郭老師 解答

2020-06-04 17:19

你好，沒有關系的，放在那里就可以。