Pinkers 追問

2020-06-04 10:01

借：銀存-基本戶 10萬；貸：銀存-定期戶 10萬

Pinkers 追問

2020-06-04 10:03

現在到期。前面兩張的定期戶的回單，最后一張是基本戶收到利息和本金一起的沒分開兩筆收，如何入賬

Pinkers 追問

2020-06-04 10:04

他這個是到期利息直接進到基本戶，但是回單又有付款方

Pinkers 追問

2020-06-04 10:13

這三張如何對應分錄

bamboo老師 解答

2020-06-04 10:13

存入定期是基本戶增加？

Pinkers 追問

2020-06-04 10:15

就是從基本戶匯本金到定期戶，現在到期，從定期戶支取本金到基本戶，定期利息直接進基本戶。

Pinkers 追問

2020-06-04 10:16

兩個戶都是同個銀行的

bamboo老師 解答

2020-06-04 10:26

我知道 就是說您當時從基本戶轉到定期戶怎么寫的分錄 前面那筆應該不正確

Pinkers 追問

2020-06-04 10:28

我是從新設置個明細科目定期的，然后就是那樣做。如果不正確是要怎么做

bamboo老師 解答

2020-06-04 10:31

您稍等一會 不急吧 我這會在外面 等會回辦公室給您寫分錄

Pinkers 追問

2020-06-04 10:40

好的。當時匯款分錄已經那樣做了。現在就是到期這三張回單對應的分錄如何做。

Pinkers 追問

2020-06-04 10:51

第一張定期利息5萬，第二張定期轉基本戶本金10萬，第三張是基本戶收到的本金?利息

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:09

當時分錄是應該這樣寫的
借：銀行存款-定期存款 100000
貸：銀行存款-基本戶 100000
現在收到本金跟利息到基本戶 只需要寫一筆分錄
借：銀行存款-基本戶   150000
借：財務費用-利息收入 借方紅字  -50000
貸：銀行存款-定期存款  100000

Pinkers 追問

2020-06-04 13:22

這樣啊。那基本戶回單上付款方定期戶是轉了本金+利息。那我們分錄沒體現利息那筆從定期戶轉出來

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:23

平時有沒有做定期存款賬戶利息的分錄？

Pinkers 追問

2020-06-04 13:36

沒有。因為不知道利息多少，到期才結利息

Pinkers 追問

2020-06-04 13:36

只有到期消戶才有利息

Pinkers 追問

2020-06-04 13:38

定期戶的對賬單卻有體現結息

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:46

那就上面我寫那樣寫分錄就好了

Pinkers 追問

2020-06-04 13:56

我之前是想把那張利息回單復印一張，作為定期戶轉給基本戶。原件作為定期戶收到利息的原始憑證。                       第一筆借：銀存-定期戶 5萬 
         貸：財務費用-利息收入 5萬
第二筆分錄：借：銀存-基本戶 15萬
                貸：銀存-定期戶 15萬
這樣可行嗎

bamboo老師 解答

2020-06-04 13:57

財務費用用借方紅字 不要貸方
這樣賬務處理可以的

Pinkers 追問

2020-06-04 15:31

好的。謝謝老師?

bamboo老師 解答

2020-06-04 15:31

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問