思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預提的績效，截止匯算清繳時還沒有發放，這筆業務是不是需要沖回？

思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預提的績效，截止匯算清繳時還沒有發放，這筆業務是不是需要沖回？

思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預提的績效，截止匯算清繳時還沒有發放，這筆業務是不是需要沖回？

思 追問

2020-06-01 15:05

老師，19年多預提的績效，截止匯算清繳時還沒有發放，這筆業務是不是需要沖回？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:11

你好  需要調增處理。 你們匯算沒調整嗎

思 追問

2020-06-01 15:20

做了納稅調整，只是分錄一下子不知道怎么寫。那提取法定盈余公積暫時不用做吧？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:22

你好   你去年怎么做分錄的。 我看看 怎么來調整

思 追問

2020-06-01 15:26

去年預提績效分錄，借管理費用貸應付職工薪酬

meizi老師 解答

2020-06-01 15:30

你好現在沖 借應付職工薪酬貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸未分配利潤

思 追問

2020-06-01 15:35

分錄只到未分配利潤就可以？不用提取法定盈余公積？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:39

你如果之前是多計提了影響了法定盈余的 還得沖下  你做相反分錄    沖未分配利潤

思 追問

2020-06-01 15:49

如果是由于19年多預提費用，納稅調整后，計入以前年度損益調整科目(包括涉及費用和所得稅費用)，那比如業務招待費用和工會經費，捐贈（未取得發票）這樣正常業務但是的納稅調增，這次計提所得稅費用分錄是不是直接借所得稅費用貸應交所得稅？

meizi老師 解答

2020-06-01 15:50

你好跨年計提都要走以前年度損益調整來做的。 不能直接處理在2020年的所得稅費用的