加油 追問

2020-05-29 17:49

我這樣做分錄。是正確的嗎

加油 追問

2020-05-29 17:50

借：主營業務成本  貸職工薪酬。

樸老師 解答

2020-05-29 18:01

你的社保是代繳的，不是貸應付職工薪酬，你們報的個稅嗎

樸老師 解答

2020-05-29 18:01

如果你們報個稅那就是這樣

加油 追問

2020-05-29 18:03

幫單位代繳社保。不繳個稅。繳費后。收取代繳社保費用和服務費。

加油 追問

2020-05-29 18:04

我昨天問一個老師說主營業務成本就是公司人員工資。

樸老師 解答

2020-05-29 18:08

那你不能是貸方應付職工薪酬，這個是主營業務成本沒錯，但是不是你的員工
你要做借主營業務成本貸其他應收款

加油 追問

2020-05-29 18:10

主營業務成本全是他代繳社保部分么

樸老師 解答

2020-05-29 18:21

對的，這個就是 成本的金額

加油 追問

2020-05-29 18:25

收款借：銀行存款 1000
貸 ：應收賬款
開票。借：應收賬款1000
                 貸：主營業務收入995
                        應交增值稅5
借：主營業務成本 995
       貸：其他應付款  995。
帶扣社保。借：其他應付款 995
                   貸。銀行存款 995。

加油 追問

2020-05-29 18:25

是對的嗎

樸老師 解答

2020-05-29 18:33

嗯，是的，這樣做分錄就可以了

加油 追問

2020-05-29 19:32

那還有其他主營業務成本嗎

樸老師 解答

2020-05-29 19:38

其他的得看你的支出有什么