淡定 追問

2020-05-29 16:11

第2列是不是用第一列乘以60%的數

立紅老師 解答

2020-05-29 16:16

你好，是發生額的60%與當年營業收入的千分之五，兩者中較小的數。

淡定 追問

2020-05-29 16:18

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-05-29 16:20

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。

淡定 追問

2020-05-29 16:20

老師，利息支出不是支付給銀行金融企業的，支付給個人的利息需要填嗎？

立紅老師 解答

2020-05-29 16:21

你好，也是需要填的。

淡定 追問

2020-05-29 16:22

稅收金額怎么填

淡定 追問

2020-05-29 16:23

支付的利息支出是個人的，沒有發票的，怎么填呢

立紅老師 解答

2020-05-29 16:34

你好，，
18.第18行“（六）利息支出”：第1列“賬載金額”填報納稅人向非金融企業借款，會計核算計入當期損益的利息支出的金額。發行永續債的利息支出不在本行填報。第2列“稅收金額”填報按照稅收規定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列，第3列“調增金額”填報第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調減金額”填報第1-2列金額的絕對值。

淡定 追問

2020-05-29 16:35

如果是沒有取得發票，這個是怎么填

立紅老師 解答

2020-05-29 16:37

你好
第1列“賬載金額——填賬上的數
第2列“稅收金額”——如果都沒有發票，填0

淡定 追問

2020-05-29 16:42

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-05-29 16:44

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。