anncyc 追問

2020-05-29 08:30

是的所得稅

maize老師 解答

2020-05-29 08:36

計提稅款時借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時調(diào)整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整。
  補(bǔ)交稅款時
  借：應(yīng)交稅費－應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

anncyc 追問

2020-05-29 16:40

老師我調(diào)整進(jìn)項留抵的余額 不知道之前哪張憑證做錯了 我直接對沖計入到以前年度損益可以嗎

maize老師 解答

2020-05-29 16:49

要是實在查不出來可以這么調(diào)

maize老師 解答

2020-05-29 16:50

一般是沖未分配利潤這個，不是以前年度損益調(diào)整，

anncyc 追問

2020-05-29 16:50

因為我接受剛好是1月哈

maize老師 解答

2020-05-29 17:02

正規(guī)是需要查下，看是不是之前費用多做，是的，那可以直接對沖計入到以前年度損益

anncyc 追問

2020-05-29 17:09

老師沒有經(jīng)驗哈這種情況除了費用多做還有可能什么情況啊 她這個查不出來因為賬導(dǎo)過來只有期初余額沒有憑證我們系統(tǒng)不一樣不能全部導(dǎo)過來

maize老師 解答

2020-05-29 17:23

啥都沒有那就只能這樣，還有估計是有成本 資產(chǎn)這樣的，不一定就是損益之前對應(yīng)的