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送心意

小林老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-05-28 23:44

您好,資產減值損失不在A105090表單,在A105000第33行1列填寫。

飛飛 追問

2020-05-28 23:48

我們是分公司,總公司財務說要在105090表填寫。。我就聽的很暈

小林老師 解答

2020-05-28 23:52

您好,您總公司同事理解不準。因為資產減值是暫時性差異,A105090表單是稅法處置形成的永久性差異。

飛飛 追問

2020-05-28 23:54

公司沒有提準備,,記損失了,這種情況在A10500第33行1列填寫嗎?

小林老師 解答

2020-05-29 00:02

您好,因為沒看到您的會計分錄,結論可能不準確。您方便上傳您的關于資產減值以及壞賬相關分錄?若往來處置,是需要填寫A105090,因為損失已實現。

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相關問題討論
之前發生的時候你調增了嗎
2020-05-25 09:01:25
您好 利潤表中資產減值損失為負 匯算清繳時應該要調減
2020-05-25 09:07:01
您好,填在105000第33行這里
2021-04-25 13:17:11
A100000申報表的第7行填列,同時要資產減值損失要納稅調增,所以A105000納稅調整項目明細表中第33行填列
2018-05-10 14:46:45
這個填寫A105050納稅調整項目明細表,屬于調增事項,調增應納稅所得額。在“33 (二)資產減值準備金”填寫
2019-05-23 19:54:06
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