陽光 追問

2020-05-28 16:39

你解釋的不通

陽光 追問

2020-05-28 16:52

我不用名詞解釋了，影響今年的未分配利潤不好吧，到年底股東就少分一大筆錢，會有意見吧？一下子少了100多萬

陽光 追問

2020-05-28 16:58

你意思是這個分錄日期寫在2019年，？

陽光 追問

2020-05-28 17:03

那會影響到2020年的未分配利潤啊，

陽光 追問

2020-05-28 17:06

那我把這個分錄寫在2020年1月份？

陽光 追問

2020-05-28 17:13

你講的是錯的，我現在就做分錄，出報表試了下，對年初沒有影響的

陽光 追問

2020-05-28 17:16

你自己弄試下，我弄了發現你說的是錯的

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:32

對的，借：以前年度損益整—……
貸：應付職工薪酬—工資

借：利潤分配—未分配利潤
貸：以前年度損益調整—調2020年以前的帳

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:33

因為你調整的是以前年度的管理費用

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:40

以前年度損益調整( prior period adjustments)是對以前年度財務報表中的重大錯誤的更正。這種錯誤包括計算錯誤、會計分錄差錯以及漏記事項。

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:40

你調整的是以前年度的費用，那就是以前年度損益調整

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:53

影響的是以前年度的利潤，

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:54

影響的是利潤分配—未分配利潤

紫藤老師 解答

2020-05-28 16:59

這個分錄日期寫在2020年

紫藤老師 解答

2020-05-28 17:03

對，會影響到2020年的期初未分配利潤

紫藤老師 解答

2020-05-28 17:06

對，把這個分錄寫在2020年1月份

紫藤老師 解答

2020-05-28 17:14

你審核記賬，對比一下利潤分配—未分配利潤

紫藤老師 解答

2020-05-28 17:16

我問一下主管老師，。請稍等