尋 追問

2020-05-25 15:08

月末應交增值稅，進項稅額，和銷項稅額有余額嗎？

maize老師 解答

2020-05-25 15:19

需要沒有余額 這個需要結轉為0

尋 追問

2020-05-25 19:48

那要保證稅負，要交稅，也有剩余進項怎么弄？

maize老師 解答

2020-05-25 19:51

沒有認證做應交稅費-待認證進項稅額這個掛著

尋 追問

2020-05-25 19:56

老師，免稅金額又怎么表示？

尋 追問

2020-05-25 19:57

怎么做分錄，比如稅盤

maize老師 解答

2020-05-25 20:05

借：管理費用    
    貸：銀行存款/現金     
抵減增值稅稅額， 
  借：應交稅費——應交增值稅（減免稅款）   
借：管理費用   負數
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額

尋 追問

2020-05-26 08:21

老師，結轉到了應交增值~未交增值稅。以后增值稅不用入成本嗎？怎么入到成本里面呢？

maize老師 解答

2020-05-26 08:24

不需要，那個做成本？你問這個稅盤？這個是全額抵減，沖掉管理費用了

尋 追問

2020-05-26 08:57

要交稅局的增值稅

maize老師 解答

2020-05-26 09:03

這個增值稅是價外稅，不是做成本